Завещание и наследственное планирование: практический разбор

Наследственное планирование отвечает на вопрос, кто и в каком порядке получит квартиру, счета, долю в компании и личные вещи, если собственника не станет. Без такого плана имущество делится по закону между наследниками первой очереди, а бизнес на полгода остаётся без хозяина: до выдачи свидетельства никто не вправе голосовать долей и подписывать сделки. Завещание, наследственный фонд, наследственный договор и назначение исполнителя позволяют заранее убрать эти паузы.

Адвокат на Арбате разбирает состав имущества, круг наследников и возможные конфликты между ними, а затем предлагает конструкцию. Завещание можно отменить или переписать в любой день, поэтому план не связывает человека навсегда. Главное условие: учесть права тех, кого закон защищает независимо от воли наследодателя.

Завещание: форма и содержание

Завещание составляется письменно и удостоверяется нотариусом. В исключительной ситуации, когда жизни грозит опасность, закон допускает простую письменную форму в присутствии двух свидетелей, но такой документ нужно подтвердить в суде.

В тексте можно:

• распределить имущество между любыми лицами, в том числе не родственниками;
• лишить наследства одного или нескольких наследников по закону без объяснения причин;
• назначить подназначенного наследника на случай, если основной умрёт раньше;
• возложить на наследника обязанность, например содержать животное или выплачивать ренту;
• оставить завещательный отказ: право пожить в квартире, пользоваться машиной.

Закрытое завещание нотариус не читает, но у него выше риск ошибок в формулировках. Чаще выбирают открытое завещание, текст которого проверяет адвокат.

Наследование бизнеса

Доля в ООО переходит к наследнику, но устав может требовать согласия остальных участников. Если согласия нет, наследник получает лишь действительную стоимость доли деньгами. Адвокат проверяет устав заранее и при необходимости предлагает изменить его, пока собственник может это сделать.

Для периода до вступления в права нотариус назначает доверительного управляющего. Его кандидатуру лучше определить заранее и указать в завещании, чтобы компанией не управлял случайный человек.

Наследственный фонд

Фонд создаётся после смерти учредителя по его завещанию. Имущество передаётся фонду, а выгодоприобретатели получают выплаты по правилам, которые учредитель утвердил при жизни. Это удобно, когда наследники несовершеннолетние, не готовы управлять активами или могут распродать бизнес.

Устав и условия управления фондом утверждаются вместе с завещанием и хранятся у нотариуса. Их текст требует тщательной проработки: ошибка обнаружится, когда исправить её будет некому.

Душеприказчик: роль

Исполнитель завещания следит, чтобы воля наследодателя была исполнена. Он принимает меры к охране имущества, получает причитающиеся наследодателю деньги, выдаёт наследникам то, что им завещано. Исполнителем может быть наследник или стороннее лицо, в том числе адвокат. Согласие исполнителя фиксируется в завещании или отдельным заявлением.

Обязательная доля: обход невозможен

Несовершеннолетние и нетрудоспособные дети, нетрудоспособные супруг и родители, а также нетрудоспособные иждивенцы получают обязательную долю. Она составляет не менее половины того, что им причиталось бы по закону, и не зависит от текста завещания.

Суд вправе уменьшить обязательную долю или отказать в ней, если её выдел лишит наследника по завещанию жилья или предмета, которым он пользовался для работы, а обязательный наследник им не пользовался. Планирование строится с учётом этого правила, а не в попытке обойти закон.

Защита завещания от оспаривания

Чаще всего завещание оспаривают, ссылаясь на то, что наследодатель не понимал значения своих действий. Против такого довода работают справка психиатра и нарколога, полученная в день подписания, и видеозапись у нотариуса. Помогает и нормальная, без спешки, история подготовки документа.

Другие основания: нарушение тайны завещания, подписание за наследодателя другим лицом без законных причин, присутствие наследника при удостоверении. Адвокат контролирует процедуру, чтобы исключить формальные поводы для иска.

Совместные завещания супругов

Супруги могут составить одно общее завещание, в котором определят судьбу совместного имущества и имущества каждого из них. Каждый вправе отменить его в любой момент, в том числе после смерти другого супруга. Развод прекращает действие совместного завещания.

Альтернатива для пары, где есть предприниматель, это наследственный договор: он допускает встречные обязанности наследников. Выбор между этими инструментами делается после разбора семейной ситуации.

Основной канал связи с адвокатом — электронная почта advokatarbat1@gmail.com